中期経営計画策定支援

クライアントの中期経営計画策定の際、部門ごとの目標と予算が整合せず、全社の財務目標に対する予算乖離が生じていた。また、各部門が財務目標を具体的な数値に落とし込むプロセスに課題があり、全社的な予算編成の統一性に欠けていた。さらに、戦略を事業計画に落とし込むケイパビリティに課題があり、財務三表作成ができる担当が不在であった。

弊社は、クライアントの各部門と緊密に連携し、部門別予算の集計・調整を実施。部門目標と全社目標の整合性を確保するために、各部門との調整を行い、予算トラッキングの仕組みを整備。また、戦略に基づいた財務数値を具体的に落とし込むため、財務三表（BS、PL、CF）を作成し、戦略と財務計画が一致する事業計画を策定。さらに、将来的な中期経営計画策定の効率化を目指し、現行のFP&A部門が抱える課題を整理。これに対して対応策を提案し、クライアントの中期経営計画策定能力の強化に資する提言を実施した。

全社の財務目標と部門別予算の乖離が解消され、スムーズな予算編成プロセスが確立。加えて、戦略に基づく財務計画が精緻化され、クライアントは今後の中期経営計画策定において、より一貫性のあるアプローチが可能となった。FP&A部門の機能強化により、次回以降の中期経営計画策定プロセスが効率化され、持続的な計画策定能力の向上が実現された。